【事例あり】コンプライアンス違反とは|重大性と起こる原因を解説

企業の成長と信頼性を支える「コンプライアンス」は、今や人事戦略の核となるテーマです。

法令遵守や倫理観の徹底はもちろん、社員一人ひとりの意識改革が求められる中で、コンプライアンス違反は組織全体のリスクとなり得ます。

特に、人事担当者は社員教育や企業文化の醸成において重要な役割を担っており、コンプライアンス違反の未然防止や迅速な対応策の構築が不可欠です。

この記事では、具体的なコンプライアンス違反の事例やその原因を深掘りし、効果的な対策方法をご紹介します。

人事部門としての役割を再確認し、コンプライアンス強化に向けた一歩を踏み出すために、ぜひ参考にしてみてください。

コンプライアンスとは

コンプライアンスは企業が法令や社会的規範を遵守し、健全な経営を行うために必須の考え方です。

企業の信頼性や持続可能性に直結することからも全社的な取り組みとしてコンプライアンスの徹底が叫ばれるようになっています。

コンプライアンスの定義

コンプライアンスとは、法令遵守だけでなく、社会的な倫理規範や企業の内規、業界のガイドラインなど、さまざまなルールや価値観を守ることを指します。

そのため、コンプライアンスは、企業活動の基盤となり、持続可能な成長を実現するための重要な要素となります。

これは、企業やその従業員として個人が単に法律を守るだけでなく、社会から期待される道徳的で公正な行動を取ることを意味します。

具体的には、公正な取引の実施、消費者や取引先への誠実な対応、環境保護への取り組み、労働者の権利の尊重など、多岐にわたる分野での責任ある行動が求められます。

また、グローバル化が進む現代においては、国際的な法規制や倫理規範にも対応する必要があり、コンプライアンスの範囲はますます広がっています。

企業がコンプライアンスを徹底することで、社会からの信頼を獲得し、ブランド価値の向上や顧客満足度の向上につなげることができます。

さらに、内部統制の強化やリスクマネジメントの充実にも寄与し、企業全体の健全性を高める効果があります。

コンプライアンスが企業経営に重要な理由

コンプライアンスは企業の信頼性を高め、市場での競争力を維持・向上させるために不可欠です。

企業が法令や倫理規範を遵守することで、顧客や取引先、投資家、地域社会など、さまざまなステークホルダーからの信頼を得ることができます。

違反が発生すると、法的制裁を受けるだけでなく、社会的信用の失墜や顧客離れ、取引先からの契約解除など、経営に大きな影響を及ぼします。

また、コンプライアンスは企業が遵守して然るべき基本的な内容であり、その徹底は企業の責務とも言えます。

そのため、コンプライアンスの遵守ができていないというだけで、ブランディングや企業イメージに対して深刻な悪影響を及ぼすことがあります。

これは、消費者や取引先だけでなく、従業員のモチベーション低下や優秀な人材の流出といった内部的な問題にもつながります。

一方で、コンプライアンスを重視する企業は、社会的責任を果たす姿勢が評価され、長期的な信頼関係の構築やブランド価値の向上につながります。

さらに、内部統制が強化されることで、業務効率の向上やリスクの早期発見・対応が可能となり、経営の安定化にも寄与します。

特にインターネットが発達し情報化社会の高度に進んだ現代では、SNSやインターネットなどにより、情報が瞬時に拡散されるため、企業の不祥事やコンプライアンス違反は以前にも増して重大なリスクとなっています。

そのため、コンプライアンスの徹底は、企業が持続的な成長と発展を遂げる上で欠かせない要素であり、経営戦略の中核として位置づけられるべきです。

コンプライアンスと内部統制、CSRとの違い

コンプライアンスと似た言葉に「内部統制」が挙げられます。

内部統制は、企業内部の業務プロセスや組織体制を整備し、不正行為や誤謬を防止するための仕組みのことです。

また、コンプライアンスという言葉を聞く場面では「CSR」という考え方も耳にする機会が多いのではないでしょうか。

CSR（企業の社会的責任）は、企業が利益追求だけでなく、社会や環境への貢献を果たす責任や取り組みのことを指します。

コンプライアンスは、これらの活動の基盤となり、企業が持続的に成長するための土台となります。

コンプライアンス違反とは

コンプライアンス違反とは企業や個人が法令や規則、社会的な倫理規範、企業の内規などを遵守せず、それらに反する行為を行うことを指します。

最近では、法律違反だけでなく、社会的なモラルや倫理観、業界のガイドラインに反する行為も含まれるようになっています。

特にコンプライアンスにおいて定めている禁止事項や禁忌事項は年々細かく、幻覚になっている企業が多いようです。

そのため、普段何気なく行なっていた行為が実はコンプライアンスに抵触してしまっているという場合も生じる可能性があります。

そのため、コンプライアンスについて知識を深めることがより一層求められています。

事例：法令違反

法令違反とは、業務の過程で生じる行為が法令や条例に反することを指します。

特に、企業において問題視されやすい法律には、労働法違反、独占禁止法違反、環境関連法規違反、金融商品取引法違反などが挙げられます。

例えば、労働基準法を無視して従業員に過度な残業を強制したり、独占禁止法に違反して市場競争を阻害する行為を行ったりすることが該当します。

また、環境関連法規違反では、不適切な廃棄物処理や環境汚染を引き起こす行為が問題となります。

金融商品取引法違反では、インサイダー取引や不正な情報開示が該当し、投資家の信頼を大きく損なう可能性があります。

法律を破る行為は、重大な法的リスクを伴うだけでなく、企業のイメージにも深刻な損失をもたらしかねません。

法的制裁として罰金や営業停止処分を受けるだけでなく、社会的信用を失い、顧客や取引先からの信頼を失う可能性があります。

また、こうした法令や条例の中には、気付かぬうちに違反してしまうようなケースも存在します。

法令は複雑で頻繁に改正されるため、最新の情報を把握し、事前の社内教育を徹底することが重要です。

従業員が法律に関する知識を持ち、常に法令遵守の意識を高めることで、違反のリスクを低減することができます。

事例：内部統制の不備

内部統制の不備とは、企業内部の管理体制が十分に機能していないために発生する違反行為を指します。

具体的には、会計不正や粉飾決算、不適切な経費処理などが挙げられます。

これらの行為は、企業の財務状況を実際よりも良く見せかけるものであり、投資家や取引先を欺く結果となります。

例えば、売上を過大に計上して利益を水増しする粉飾決算や、架空の経費を計上して会社の資金を私的に流用する行為は、企業の信頼性を著しく損ないます。

このような不正が発覚すると、監査法人からの信用を失い、上場廃止や倒産に追い込まれるリスクもあります。

事例：ハラスメント行為（セクハラ・パワハラ）

職場内でのセクシャルハラスメントやパワーハラスメントが発生するケースです。

被害者の心身に深刻な影響を与え、企業は防止策を怠ったとして責任を問われます。

また、ハラスメントが蔓延すると職場の雰囲気が悪化し、従業員の士気低下や生産性の減少を招きます。

優秀な人材の離職にもつながり、組織全体のパフォーマンスが低下します。

定期的な研修や相談窓口の設置など、ハラスメント防止のための積極的な取り組みが求められます。

事例：助成金の不正受給

実態と異なる申請を行い、公的な助成金や補助金を不正に受給するケースです。

これは詐欺罪に該当し、法的制裁の対象となります。

さらに、企業名の公表や信用失墜につながり、取引先や顧客からの信頼を大きく損ないます。

過去の不正が原因で将来的な補助金申請が困難になる場合もあります。

コンプライアンス意識を高め、正確かつ誠実な申請手続きを行うことが重要です。

事例：贈収賄・不正取引

取引先や公務員に対して不正な利益供与を行うケースです。

贈収賄罪に該当し、企業全体の信頼性が大きく損なわれます。

このような行為は公正な競争を阻害し、市場の健全性を損ないます。

関係者が逮捕・起訴されることで、企業は法的責任だけでなく社会的非難も受け、存続自体が危ぶまれる事態となり得ます。

透明性のある取引と倫理観の徹底が必要です。

事例：下請法違反

下請企業に対して不当な取引条件を押し付けたり、支払いを遅延させたりするケースです。

公正な取引を阻害し、法的な制裁を受ける可能性があります。

また、下請企業との信頼関係が崩れると、供給網の混乱や生産遅延など、事業運営に直接的な悪影響を及ぼします。

適正な取引条件の設定や公正な商慣習の遵守が、長期的なビジネス関係の維持につながります。

コンプライアンス違反によって生じるリスク

ここではコンプライアンス違反によって生じるリスクについて説明します。

取引停止や業務停止のリスク

違反が発覚すると、取引先から契約を打ち切られたり、行政から業務停止命令を受けたりするリスクがあります。

これは企業の収益に直結する重大な問題です。

さらに、新規ビジネスの機会喪失や、金融機関からの信用低下により資金調達が困難になる場合もあります。

信用回復には長い時間と多大なコストがかかり、経営戦略の見直しを迫られることもあります。

顧客離れと市場シェアの喪失

顧客からの信頼を失い、商品やサービスの売上が大幅に減少する可能性があります。

市場での地位が低下し、競合他社にシェアを奪われるリスクも高まります。

さらに、ネガティブな評判が広がることで新規顧客の獲得が難しくなり、長期的な売上減少につながります。

ブランド価値の低下は、価格競争力の喪失やマーケティングコストの増加を招くこともあります。

経営陣の責任追及、リーダーシップの喪失

不祥事の責任を取って経営陣が辞任に追い込まれるケースもあります。

これによりリーダーシップが失われ、企業の方向性が不透明になる可能性があります。

新たな経営陣の選定や組織再編に時間を要し、その間に競争力が低下するリスクがあります。

また、ステークホルダーからの信頼回復が難航し、事業戦略の見直しを迫られることも考えられます。

従業員のモチベーション低下と人材流出

社内の士気が下がり、優秀な人材が離職するリスクがあります。

これは長期的な企業成長を阻害する要因となります。

さらに、採用活動にも悪影響を及ぼし、必要な人材を確保できなくなる可能性があります。

組織全体の生産性が低下し、イノベーションの停滞や競争力の喪失につながります。

不正のトライアングル

不正のトライアングルとは、動機、機会、正当化の三つの要素が揃うと不正行為が発生しやすくなるという理論です。

動機は不正を行う理由であり、業績プレッシャーや個人的な利益追求が含まれます。

機会は不正を実行できる環境やシステムの欠陥を指します。

正当化は自分の行為を正当化する心理的なプロセスで、「みんなやっているから」などの思考が該当します。

これらが組み合わさると、コンプライアンス違反のリスクが高まります。

モラルや規範意識の欠如

モラルや規範意識の欠如は、個人や組織全体で倫理観が低下している状態を指します。

これにより、不正行為や違法行為に対する抵抗感が薄れ、コンプライアンス違反が発生しやすくなります。

日常的な小さな違反が積み重なり、大きな問題に発展することもあります。

企業文化として高い倫理観を育むことが重要です。

法律知識の不足と教育の欠如

従業員が関連する法律や規則を知らないために、無意識のうちに違反してしまうケースもあります。

法令は複雑で頻繁に改正されるため、最新の情報を把握することが難しい場合もあります。

定期的な教育や研修を通じて、法律知識の向上を図ることが重要です。

コンプライアンス違反の防止策

ここではコンプライアンス違反の防止策について解説します。

明確なコンプライアンスポリシーの策定

企業としての方針を明文化し、全従業員に周知徹底します。

具体的な行動基準を定めることで、従業員は何が許される行為で、何が違反になるのかを明確に理解できます。

ポリシーは定期的に見直し、最新の法令や社会的要請に対応させることが重要です。

社内規定とガイドラインの整備

具体的な業務手順や倫理的な行動指針を定めた社内規定やガイドラインを整備します。

これにより、業務遂行時の判断基準が明確になり、違反の抑止につながります。

また、従業員が参照しやすい形で提供し、必要に応じて更新することが求められます。

社員への定期的な教育・研修の実施

法令遵守や倫理観を高めるための教育・研修を定期的に実施します。

新入社員だけでなく、全従業員を対象に行うことで、組織全体のコンプライアンス意識を向上させます。

具体的な事例を用いた研修や、eラーニングを活用する方法も効果的です。

適切な報告・相談体制の構築

内部通報制度や匿名ホットラインの設置により、不正や問題を早期に発見・解決できる環境を整えます。

従業員が安心して報告できる体制が重要であり、報告者への報復を禁止する規定も必要です。

これにより、組織内の透明性が高まり、違反の抑止効果が期待できます。

監督・監視体制の強化と内部監査

定期的な監査やモニタリングを実施し、リスクの早期発見と対策を行います。

内部監査部門を設置し、業務プロセスやコンプライアンス状況をチェックします。

外部の専門家を活用することで、客観的な視点を取り入れることも有効です。

コンプライアンス文化の醸成とリーダーシップ

経営陣が率先してコンプライアンスを重視する姿勢を示し、組織全体に浸透させます。

リーダーシップは文化の形成に大きな影響を与えます。

トップダウンでのメッセージ発信や、模範となる行動を取ることで、従業員の意識を高めることができます。

まとめ

コンプライアンスは企業経営の基盤であり、その違反は多大なリスクを伴います。

法令遵守だけでなく、高い倫理観と組織文化の醸成が重要です。

効果的な対策を講じ、持続可能な企業成長を目指しましょう。